В КУДиР попадает НДФЛ с заработной платы при УСН (15%) в 1С 8.3
Добрый день.
У нас УСН, доходы-расходы. В 1с 8.3 (бух. базовая) ред 3.0
В КУДиР попадает уплаченный с з/п сотрудников НДФЛ
Но вроде как, суммы налога на доходы физических лиц, удерживаемые из доходов работников организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения, не могут включаться в состав расходов.
Самостоятельно вручную ни в начисленных З/П, ни в платежках при уплате НДФЛ, нет возможности проставить " Не принимаются"
Что делать?
Или все-таки принимаются, не пойму. В просторах интернета нет однозначного ответа, кто-то принимает, кто-то нет.
PS В расходы по зарплате идет сумма выплаченная, а не начисленная .(ведь при усн- кассовый метод)
У нас УСН, доходы-расходы. В 1с 8.3 (бух. базовая) ред 3.0
В КУДиР попадает уплаченный с з/п сотрудников НДФЛ
Но вроде как, суммы налога на доходы физических лиц, удерживаемые из доходов работников организацией, применяющей упрощенную систему налогообложения, не могут включаться в состав расходов.
Самостоятельно вручную ни в начисленных З/П, ни в платежках при уплате НДФЛ, нет возможности проставить " Не принимаются"
Что делать?
Или все-таки принимаются, не пойму. В просторах интернета нет однозначного ответа, кто-то принимает, кто-то нет.
PS В расходы по зарплате идет сумма выплаченная, а не начисленная .(ведь при усн- кассовый метод)
Comments
-
Здравствуйте! Перечисленный в бюджет НДФЛ включается в расходы по УСН в составе начисленной и выплаченной работникам заработной платы. К примеру, начислена заработная плата сотруднику 15 000 рублей. НДФЛ с нее в размере 1950 рублей уплачен в бюджет, а 13 050 рублей выплачено работнику. В расходы на оплату труда мы включаем 15000 рублей. Как видите, удержанный и уплаченный в бюджет НДФЛ все равно уменьшает базу по налогу при УСН. НДФЛ с зарплаты работников учитывается в составе расходов на оплату труда на дату перечисления этого налога в бюджет.
-
спасибо,
я предполагала, что надо искать правду в з/п: между начислено и оплачено😉 -
Здравствуйте! НДФЛ удержанный и перечисленный с заработной платы учитывается в расходах как оплата труда. Особенность формирования КУДиР в 1С, что НДФЛ отражается в момент оплаты в расходах в составе уплаченных налогов.Так как по оплате труда отражается сумма выплаченная работнику на руки. При проверке меня налоговая уточнила этот момент. Я пояснил следующим образом, так как по оплате труда сумма отражается по фактически выданной на руки заработной платы, НДФЛ оплаченный отражается отдельной строкой в момент оплаты по статье налоги. Налоговая согласилась со мной.
-
Цитата: Добрый день.У нас УСН, доходы-расходы. В 1с 8.3 (бух. базовая) ред 3.0Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
